Pengambilan kunci:
- Mulai tahun 2022, semua perusahaan milik negara (CSE) pusat China dikehendaki menubuhkan jawatan Ketua Pegawai Pematuhan (CCO), jawatan yang dipegang serentak oleh Penasihat Am.
- CSE diminta untuk membenamkan semakan pematuhan ke dalam operasi dan proses pengurusan sebagai prosedur mandatori.
- Hampir semua CSE sedang mewujudkan sistem pengurusan pematuhan dan jawatan CCO, dan kebanyakannya sedang dalam perjalanan ke pensijilan sistem pengurusan pematuhan di bawah ISO 37301:2011 dan GB/T35770-2022.
- Amalan ini juga diperluaskan daripada CSE kepada perusahaan milik kerajaan tempatan.
Pihak berkuasa kawal selia syarikat milik negara (SOE) China menghendaki semua SOE pusat menubuhkan jawatan Ketua Pegawai Pematuhan (CCO).
Pada Ogos 2022, Suruhanjaya Penyeliaan dan Pentadbiran Aset Milik Kerajaan Majlis Negeri (SASAC) telah mengisytiharkan “Langkah-Langkah Pengurusan Pematuhan Perusahaan Milik Kerajaan Pusat (CSE)” (中央企业合规管理办法, selepas ini "2022 Langkah-langkah"), menghendaki CSE, berdasarkan situasi sebenar, menubuhkan jawatan CCO, yang akan dipegang serentak oleh Penasihat Am.
CCO melaporkan kepada orang yang bertanggungjawab ke atas perusahaan, mengetuai jabatan pengurusan pematuhan untuk menjalankan pengurusan pematuhan, dan membimbing perusahaan dan jabatan bawahan untuk menjalankan pengurusan pematuhan.
Perusahaan milik kerajaan pusat, singkatan untuk "perusahaan milik kerajaan yang diuruskan secara berpusat", merujuk kepada perusahaan milik kerajaan atau pegangan kerajaan sepenuhnya yang diuruskan oleh kerajaan pusat.
Bawahan kepada Majlis Negeri, SASAC diberi kuasa untuk menyelia beberapa CSE dan merupakan pelabur dalam CSE ini.
I. Peranan CCO
SASAC menghendaki CSE harus membenamkan semakan pematuhan ke dalam operasi dan proses pengurusan sebagai prosedur mandatori.
CCO hendaklah mengeluarkan pendapat semakan pematuhan dalam perkara utama membuat keputusan dan memberikan pendapat yang jelas tentang pematuhan perkara yang akan diputuskan.
Jika CSE, disebabkan pelanggarannya, tertakluk kepada pertikaian undang-undang utama, penalti pentadbiran utama, kes jenayah, atau risiko pematuhan utama seperti sekatan oleh organisasi antarabangsa, yang mengakibatkan atau mungkin mengakibatkan kerugian aset yang ketara atau kesan buruk yang serius, CCO hendaklah menerajui dalam menganjurkan jabatan pengurusan pematuhan untuk mengambil langkah tindak balas.
Jabatan pengurusan pematuhan yang diketuai oleh CCO mempunyai fungsi dan kuasa berikut:
- untuk mengatur penggubalan peraturan pengurusan pematuhan, rancangan tahunan, laporan kerja, dsb.;
- untuk menjalankan semakan pematuhan peraturan dan peraturan, kontrak perniagaan, dan keputusan utama;
- untuk mengenal pasti, memberi amaran dan menangani risiko pematuhan;
- untuk menilai keberkesanan sistem pengurusan pematuhan seperti yang dibenarkan oleh Lembaga Pengarah;
- untuk menerima laporan pelanggaran, mencadangkan pendapat pengendalian terperingkat, dan mengatur atau mengambil bahagian dalam penyiasatan pelanggaran;
- untuk mengatur atau membantu jabatan lain syarikat dalam menjalankan latihan pematuhan;
- untuk menerima perundingan pematuhan daripada jabatan lain syarikat; dan
- untuk menggalakkan pemakluman pengurusan pematuhan.
II. Promosi SASAC terhadap pematuhan korporat CSE
SASAC telah mempromosikan pematuhan korporat dalam kalangan CSE sejak 2018. Pada tahun yang sama, SASAC mengisytiharkan “Garis Panduan Pengurusan Pematuhan Perusahaan Milik Kerajaan Pusat (untuk Pelaksanaan Percubaan)” (中央企业合规管理指引(试试业合规管理指引), selepas ini Garis Panduan 2018"), memerlukan CSE untuk mengukuhkan pengurusan pematuhan.
Menurut Garis Panduan 2018, "pengurusan pematuhan" merujuk kepada aktiviti pengurusan yang teratur dan/atau terancang seperti penggubalan peraturan, pengenalpastian risiko, semakan pematuhan, tindak balas risiko, akauntabiliti, penilaian dan penilaian, dan latihan pematuhan, bertujuan untuk mencegah dan mengawal pematuhan dengan berkesan. risiko, dan dengan tingkah laku pengurusan perniagaan perusahaan dan pekerja sebagai sasaran.
Sejak itu, SASAC telah mengesahkan lagi 2022 sebagai tahun memperkukuh pengurusan pematuhan untuk CSE. Atas dasar ini, SASAC seterusnya mengisytiharkan Langkah 2022, menggantikan Garis Panduan 2018.
Langkah 2022 memerlukan CSE untuk mewujudkan dan menambah baik sistem pengurusan pematuhan. Sebelum ini, beberapa CSE sedang dalam proses pembinaan sistem pengurusan pematuhan menurut Sistem Pengurusan Pematuhan—Keperluan dengan Panduan Penggunaan (ISO 37301:2011) yang dikeluarkan oleh Organisasi Antarabangsa untuk Standardisasi pada tahun 2021.
Menurut ISO 37301:2011, perusahaan harus menetapkan seseorang untuk bertanggungjawab dan bertanggungjawab ke atas pengendalian sistem pengurusan pematuhan. Oleh itu, CSE yang mematuhi ISO 37301:2011 juga telah menyediakan jawatan CCO untuk memenuhi keperluan.
Berdasarkan pengalaman CSE ini, SASAC secara rasmi memerlukan semua CSE untuk menubuhkan jawatan CCO dalam Langkah 2022.
Pada 12 Okt. 2022, China mengisytiharkan Sistem Pengurusan Pematuhannya sendiri—Keperluan dengan Panduan Penggunaan (GB/T35770-2022) (合规管理体系要求及使用指南) sendiri, yang pada asasnya adalah 37301 ISO 2011.
Ini bermakna CSE yang mematuhi GB/T35770-2022 juga perlu menyediakan jawatan CCO.
Pada masa ini, hampir semua CSE sedang mewujudkan sistem pengurusan pematuhan dan jawatan CCO, dan kebanyakannya sedang dalam perjalanan ke pensijilan sistem pengurusan pematuhan di bawah ISO 37301:2011 dan GB/T35770-2022.
Amalan ini juga diperluaskan daripada CSE kepada perusahaan milik kerajaan tempatan. Sebagai contoh, Wilayah Guangdong menghendaki perusahaan milik kerajaan di bawah bidang kuasanya juga mesti menerima pensijilan di bawah ISO 37301:2011. Ini bermakna bahawa perusahaan ini juga akan menubuhkan jawatan CCO.
III. Komen kami
Menurut Langkah 2022, CCO hendaklah diambil alih oleh Penasihat Am secara serentak. Ini bermakna orang yang memegang jawatan ini bertanggungjawab untuk pengurusan undang-undang dan pengurusan pematuhan. Walau bagaimanapun, terdapat potensi konflik kepentingan antara kedua-dua tanggungjawab ini.
Di satu pihak, Penasihat Am, yang pada masa yang sama berkhidmat sebagai CCO, boleh melaporkan terus kepada orang yang bertanggungjawab ke atas perusahaan tanpa melalui peringkat pengurusan dalam kerja pematuhan; sebaliknya, Penasihat Am perlu mengambil bahagian dalam kerja peringkat pengurusan dalam pengurusan undang-undang.
Ini bermakna CCO akan mengawasi kerja yang mereka telah terlibat sebelum ini. Dalam erti kata lain, CCO mungkin tidak mempunyai status neutral bebas.
Kami akan terus memerhatikan cara SASAC dan CSE menyelesaikan konflik ini.
Penyumbang: Guodong Du 杜国栋
